Foto: Jess Kraft / Shutterstock

Probablemente hoy sea la primera vez que escuchas la expresi√≥n Panam√° Papers, pero te aseguro que no ser√° la √ļltima. Bajo ese nombre se oculta la mayor filtraci√≥n de datos de la historia (mayor que la de Wikileaks) y una investigaci√≥n de un a√Īo que ha revelado numerosos presuntos casos de corrupci√≥n en las altas esferas de todo el planeta.

¬ŅQu√© son los papeles de Panam√°?

Son una filtraci√≥n de m√°s de 11,5 millones de documentos (2,6 TB) robados en 2015 de los servidores de Mossack Fonseca, un bufete de abogados paname√Īo dedicado principalmente a la gesti√≥n de sociedades offshore. Aunque la oficina principal es paname√Īa, se trata de una firma internacional en la que trabajan m√°s de 600 personas en delegaciones para 42 pa√≠ses.

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¬ŅSociedades offshore?

Explicado de manera muy simple, una sociedad offshore es una empresa constituida en un país diferente de aquel en el que desarrolla su actividad. Constituir una empresa de ese tipo no es ilegal. En ocasiones se hace para mantener capitales a salvo cuando en el país de origen la situación es inestable. También se crean sociedades de este tipo para la gestión de propiedades en otros países o para facilitar el comercio exterior y sortear restricciones de cambio de moneda.

Una sociedad offshore, en definitiva, no es ilegal per se. Una persona o una empresa puede tener bienes o dinero en otros países siempre y cuando los declare correctamente a la hacienda del estado en el que reside oficialmente. Sin embargo, la naturaleza de las firmas offshore las convierte en una valiosa herramienta para desarrollar todo tipo de actividades financieras ilegítimas, como abrir cuentas corrientes en paraísos fiscales y países acogidos al secreto bancario como Suiza, así como usarlas para evadir impuestos.

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¬ŅCu√°l es el papel exacto de Mossack Fonseca?

Cualquiera puede constituir una sociedad offshore, pero hacerlo es un proceso complicado y que implica toneladas de burocracia. En ese proceso, Mossack Fonseca hac√≠an las veces de intermediarios. El bufete paname√Īo prove√≠a todo lo necesario para constituir la empresa. Para empezar, se necesita un asesor fiscal experto para determinar c√≥mo crear la sociedad y en qu√© pa√≠s es m√°s beneficioso hacerlo. Aunque se llamen papeles de Panam√°, las sociedades registradas por Mossack Fonseca no est√°n necesariamente bajo la jurisdicci√≥n de ese pa√≠s. La mayor parte, de hecho, est√°n en para√≠sos fiscales como las Islas Caim√°n, o ls Islas V√≠rgenes Brit√°nicas.

Las Islas Vírgenes Británicas, uno de los paraísos fiscales usados por Mossack Fonseca. Foto: Wikimedia Commons

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Despu√©s hay que designar designar a varios administradores de la sociedad que no tienen por qu√© coincidir con el beneficiario de la misma. Mossack Fonseca prove√≠a estos testaferros. De nuevo, la actividad del bufete tampoco es ilegal en sentido estricto. Muchos de sus clientes realizan actividades perfectamente l√≠citas, pero hay otros que han empleado los servicios de la firma paname√Īa para fines m√°s oscuros como evadir y blanquear capitales.

El problema, para empezar, es que la mayor parte de las veces Mossack Fonseca era contactada por un intermediario que actuaba en nombre del beneficiario de la sociedad offshore. Conocer estos beneficiarios es imposible sin una orden judicial.

¬ŅQu√© se ha encontrado hasta ahora?

Los Papeles de Panamá han revelado que entre los clientes de Mossack Fonseca hay 143 políticos, sus familiares o asociados. Entre esos políticos hay ya 12 presidentes de gobierno tan conocidos como Vladimir Putin. Una trama alrededor de un amigo íntimo del presidente ruso sugiere que es el beneficiario de una sociedad que oculta 2.000 millones de dólares.

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Junto a Putin aparecen nombres como Nawaz Sharif, primer ministro de Pakist√°n; Ayad Allawi, antiguo vicepresidente de Irak; Petro Poroshenko, presidente de Ucrania; Alaa Mubarak, hijo del antiguo presidente de Egipto, o el primer ministro de Islandia, Sigmundur Dav√≠√į Gunnlaugsson.

Vladimir Putin, en un televisor. Foto: AP Images.

La base de datos de Mossack Fonseca alberga 1.200 sociedades, 558 accionistas, 166 clientes intermediarios y 89 beneficiarios con direcci√≥n postal espa√Īola. El futbolista Lionel Messi. la Infanta Pilar de Borb√≥n, o el director de cine Pedro Almodovar, por ejemplo, son clientes.

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¬ŅPor qu√© son importantes?

De ahí a demostrar que Messi, Almodovar o Putin han infringido la ley hay un paseo muy largo. No todos los clientes de la firma tienen por qué estar implicados en actividades ilícitas. Del otro lado de la balanza, el nombre de Mossack Fonseca tiene un historial muy feo. La firma aparece en conocidos casos de corrupción vinculados a personalidades como los presidentes argentinos Néstor Kirchner y Cristina Fernández de Kirchner, o la primera ministra de Brasil Dilma Rousseff.

La presidenta de Brasil, Dilma Roussef, en las recientes elecciones de octubre. Foto: AP Images

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Una primera consecuencia positiva del caso es que las agencias tributarias de los pa√≠ses implicados han sido invitadas a examinar la informaci√≥n. La hacienda espa√Īola ya est√° examinando la base de datos en profundidad en busca de irregularidades.

Aparte de sus previsibles consecuencias legales para m√°s de un evasor de impuestos, los papeles de Panam√° suponen una ventana abierta √ļnica a un mundo, el de los para√≠sos fiscales y las empresas offshore, que hasta ahora ha permanecido oculto al p√ļblico general.

¬ŅQui√©n ha destapado el caso?

La base de datos de Mossack Fonseca fue entregada por un denunciante an√≥nimo al peri√≥dico alem√°n S√ľddeutsche Zeitung. La magnitud de la base de datos hizo que el diario decidiera compartir el descubrimiento con el Consorcio Internacional de Periodistas de Investigaci√≥n (ICIJ). La organizaci√≥n reclut√≥ a un equipo internacional de 370 periodistas pertenecientes a un centenar de medios de comunicaci√≥n de 76 pa√≠ses. Entre ellos est√° la BBC, The Guardian, o El Confidencial. En las pr√≥ximas semanas, se ir√°n publicando m√°s datos sobre esta filtraci√≥n. En mayo, la ICIJ se ha comprometido a hacer p√ļblica una versi√≥n navegable de la base de datos en su totalidad para que cualquiera pueda consultarla.

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